O fluxo de caixa é um instrumento de gestão gestão e
planeamento do seu dia-a-dia.Na elaboração de um fluxo de caixa eficiente,
procure seguir as seguintes dicas:
1. Faça um levantamento de todas as suas despesas e
receitas, actuais e futuras, planos de investimento e expansão e os organize
por natureza: operacional, não operacional e investimentos.
2. O ideal é que o fluxo de caixa contemple um
horizonte correspondente ao ciclo operacional da Empresa, geralmente de um ano.
3. Para o primeiro ciclo operacional é feito um nível
de abertura das despesas, receitas e investimentos bem detalhado.
4. O fluxo de caixa deve ser actualizado
periódicamente. O horizonte de um ciclo operacional deve ser actualizado
mensalmente.
5. Evite ser optimista nas previsões das entradas e
receitas. Um bom fluxo de caixa deve considerar o facto de que alguns clientes
não irão pagar a tempo ou mesmo que alguns não efectuarão o pagamento, exigindo
a necessidade da aplicação de um valor percentual de perdas sobre as entradas.
6. Antecipe-se a eventos operacionais que com impacto
no seu fluxo de caixa, como a atraso na inauguração de uma nova linha de
produção ou a perda de um cliente, para que actue de forma pró activa no seu
fluxo de pagamentos. Desta forma, poderá negociar com alguns fornecedores o
adiamento de vencimentos, ou mesmo a contratação de um empréstimo.
E lembre-se, tenha no fluxo de caixa um elemento de
gestão e planeamento do seu dia-a-dia.
